关于编报2015年度财务预算方案的通知
全校各单位：
为切实做好2015年度我校财务预算的编制工作，加强预算管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及《河南省预算监督条例》等有关规定的要求，现就编制校内预算的有关问题通知如下：
一、2015年学校校内预算编制的指导思想
编制2015年校内预算的指导思想是：坚持增收节支、开源节流、量入为出的原则，坚持以教学为中心，贯彻科学发展观和“以人为本”办学理念，正确处理加快发展与教职工待遇稳步提高的关系，正确处理加快转型发展与保证教学投入和后勤保障工作正常运转的关系，优化经费支出结构，落实中央和我省厉行节约的要求，切实压缩一般性支出，严格控制出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费等“三公”经费支出，加强会议费支出管理，从严控制会议、论坛、庆典、节会、评奖等活动，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，控制和降低行政运行成本。确保教职工的工资、津贴和福利待遇的正常发放，确保教学、管理和后勤保障工作的运转，确保本科教学工作和新校区三期建设工程的资金需求，确保信贷资金安全。加强专项资金管理，优化财务支出结构，发挥财务调控职能，完善预算管理体系，加强预算统筹衔接，推进预算绩效管理，提高预算透明度；深化校内预算管理，逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度。
二、校内预算编制的工作重点：
按照校党委要求，结合省财政厅、省教育厅的意见，2015年我校校内预算编制要做好以下工作：
（一）严格控制一般性支出，建立健全厉行节约工作的长效机制。
控制和规范庆典、节会、研讨会、论坛、评奖等活动，除省政府、省教育厅等上级部门及校党委批准的重大活动以及省教育厅等上级部门开展的表彰奖励外，学校不安排活动经费和奖励资金；严格控制办公楼等楼堂馆所建设、装修、以及超标准配置办公家具。
（二）加强结余结转资金管理。建立部门结余结转资金管理与预算编制、执行追加相衔接机制。严格按照原预算编制确定的支出计划支付，提高预算执行率。强化部门结余结转资金统筹管理。学校在制定2015年校内预算时，将把2014年各单位预算执行情况作为重要的参考依据，预算安排的工作未落实，对预算执行缓慢的单位，学校将收回预算指标，并根据单位2014年度预算执行情况，减少下年度单位预算指标。
（三）清理整合专项资金。在部门正常运转、人员支出和重点支出的基础上，各部门要从实际出发，坚持有保有压，重新审视和客观评价现有各种专项资金存在的必要性、规模的合理性、整合的可能性，学校将对已实现目标项目或已到期项目，以及支持方向与校党委、校行政工作目标偏离的项目，予以取消；对符合校党委、校行政工作目标，但支持方向和用途相同或相近的项目，予以归并，避免资金分口切块；学校财务对不同部门管理但支持方向、用途相同或相近的项目，按照“统筹安排、资金整合、渠道不乱、用途不变、各尽其力、各记其功”的原则予以整合，实现保人员、保运转、调结构、促发展的目标。
三、预算编制的方法、程序和时间
1、人员经费由人事处根据上年度支出情况，并结合2014年度人员变动因素进行编制。
2、归还贷款本金及利息等专项经费由财务处根据我校贷款情况进行编制。
3、各教学院系部将开展教学工作所需的教学业务费、办公设备购置费、教学仪器设备购置费等各项业务经费分别报送至教务处、后勤管理处、实验室与设备管理处等职能部门，教务处、后勤处、设备处等职能部门审核汇总后报送至财务处。
4、各党务及行政部门将各部门开展工作所需要的各种专项业务经费及有关说明情况填报后直接报送至财务处（有设备购置需求的请按照设备购置类别，分别报送设备处或后勤处，不用在专项业务费中反映），专项业务经费请注明经费开支范围及用途。
5、基建预算由基建处根据学校研究确定的2015年建设项目编报。维修改造及绿化项目由后勤处结合2015年学校实际情况进行编报。
6、财务处对各单位、各部门编报预算进行汇总和初审，然后由学校“财务预算审核专家委员会”进行审核，最后报院长办公会和党委会审定，同时向教代会报告。
7、预算上报时间：各教学院系部应在2015年 1 月 20日前将经费预算分别报送至各业务部门，各党务行政及教辅业务部门应在 2015年1月 27日前将《部门预算汇总表》（附件1）《专项支出预算申报表》（附件2）及其有关说明材料汇总后报财务处。
四、预算编制具体要求及注意事项
1、各单位党政领导和全体教职工要正确认识2015年的财务形势，增强大局意识、节约意识，落实中央和我省厉行节约的要求，要高度重视预算编制工作，要组织专门人力对项目进行充分的研究和论证，做到实事求是，科学合理，明确重点，兼顾一般，分轻重缓急。不能盲目攀比，更不能有意多报、虚报支出预算。
2、各单位申报预算支出必须细化到每个项目，并界定每个项目的支出范围，在实际支出时支出范围与所报范围不符财务将不予报销。每个项目，特别是新增项目要有充分的依据和理由，各类项目，只要能进一步细化的必须做进一步细化，上报项目表格中说明不了情况的可另附说明材料。
3、各单位要按规定时间完成预算编报和上报工作，逾期未报送者将影响学校年度预算，凡不能按要求编制和上报的预算经学校批复后一般不予调剂或追加。
4、各教学院系部将教学业务费、办公设备购置费、教学仪器设备购置费等各项业务经费分别报送至教务处、后勤管理处、实验室与设备管理处。
5、各党务行政及教辅业务部门向财务处同时报送电子版和纸质文档各一份，电子文档报送至财务处邮箱cwc@xcu.edu.cn,各单位申报的各类纸质材料及表格要加盖单位公章及领导签字。
6、各单位预算表格从附件下载
特此通知。
财务处
2015年1月14日
附表1
许昌学院部门预算汇总表
部门名称（章）：职工人数：学生人数：单位：万元
部门申报金额 |
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商议金额 |
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项目 |
金额 |
备注 （预算依据及说明） |
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合计 |
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填表人：部门负责人（签字）：
附表2
许昌学院项目经费预算明细表
部门名称（章）：单位：万元
填表人：部门负责人（签字）：
